СОДЕРЖАНИЕ
Стр.
ВВЕДЕНИЕ 3
1. Теоретические аспекты современного кредитования 4
1.1 Основные виды кредитования 4
1.2 Сравнение методов кредитования в РФ 9
2. Анализ кредитования в банках на примере ОАО «Сбербанк России» 13
2.1 Характеристика банка ОАО «Сбербанк России» 13
2.2 Основные формы кредитования физических лиц в ОАО «Сбербанк России» 15
2.3 Совершенствование системы кредитования для физических лиц 20
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 29
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 31

Работа № 4143. Это ОЗНАКОМИТЕЛЬНАЯ ВЕРСИЯ работы, цена оригинала 1000 рублей. Оформлен в программе Microsoft Word.

Оплата. Контакты

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность. В современных условиях банковское кредитование становится важнейшим инструментом направленным на улучшение качества жизни населения и развитие хозяйствующих субъектов. Действительно деятельность кредитных учреждений позволяет получить желаемое здесь и сейчас даже когда отсутствует требуемая сумма.
Нередко банковское кредитование создает почву для реализации государственных программ имеющих важное социальное значение для региона. Банковский кредит банковская система России претерпевают изменения растет количество кредитных предложений их условия становятся все многообразней.
Цель курсовой работы заключается в рассмотрении современных методов кредитования и их развитие.
Задачи курсовой работы
— рассмотрение теоретических аспектов кредитования и их виды
— проанализировать систему кредитования на примере
— выявить проблемы и методы совершенствования кредитования.
Предметом исследования является банковское кредитование на примере .
Объектом исследования является механизм формирования кредитования на современном этапе.
Структура работы состоит из содержания введения основной части заключения и списка использованной литературы.

1. Теоретические аспекты современного кредитования

1.1 Основные виды кредитования

Банковский кредит — передача кредитным учреждением физическому или юридическому лицу денежных средств на платной основе с условием их возврата через определенный срок.
Формы кредита – это различные разновидности ссуд классификация которых осуществляется по нескольким базовым признакам. Одним из критериев оценки является ссуженная стоимость по которой займы можно подразделить на три разновидности денежные товарные смешанные.
Поскольку первыми кредиторами в истории являлись субъекты обладающие значительными излишками предметов потребления сначала займы выдавались в виде конкретной продукции в натуральном выражении. При товарной ссуде должник постепенно погашал стоимость взятых взаймы изделий деньгами и только после полного погашения они становились его собственностью. [20]
В развивающихся странах смешанные формы кредита нередко применяются и сейчас при этом ссуда обычно выдается деньгами а выплачивается посредством предоставления товаров на эту сумму с учетом начисляемых процентов за пользование заемными средствами. Однако в развитых экономиках подобные разновидности займов давно отошли в прошлое а на смену им пришли кредитно-денежные отношения. Рассматривая основные формы кредита можно выделить классические ссуды не носящие характера бартера и товарных отношений.
При таких займах заемщику предоставляются только свободные денежные средства за которые он приобретает нужную продукцию недвижимость основные средства транспорт технику. Коммерческий кредит Современные формы кредита и их характеристика во многом связываются с целью получения займа а также с субъектом который предоставляет ссуду. Если в подобных сделках участвуют не банки и финансовые структуры а коммерческие организации для оформления сделки наиболее часто используются векселя.
Такой кредит принято называть торговым или коммерческим а основной целью осуществления данной разновидности займа желание сторон сделки максимально ускорить процесс реализации продукции и быстро получить прибыль. [14]
В настоящее время в развитых странах вместо векселя нередко используется стандартный договор между потребителем и поставщиком где четко регламентируется порядок оплаты продаваемого товара.
— Государственный кредит. Такие формы кредита как государственный заем предусматривают участие в сделке представителей власти а вместо личных накоплений граждан или юридических лиц в долг предоставляются средства из бюджета. Как правило деньги переводятся через Центральный Банк либо через коммерческие финансовые учреждения если для осуществления финансирования руководство страны привлекает средства других институций.
— Международный кредит. Если заемщик и кредитор являются резидентами различных государств то возникающие между ними кредитные отношения принимают форму международных займов. В ситуациях когда сторонами сделки являются МВФ и представители власти страны берущей средства в долг ссуда выдается только в денежном виде причем в одной из общепризнанных мировых валют. При осуществлении сделок между резидентами разных государств целью которых является ведение внешнеторговой деятельности заем зачастую предоставляется в товарной форме и является разновидностью коммерческого кредита для импортера.
— Гражданский кредит. Сейчас гражданские формы кредита используются наиболее часто они носят ростовщический характер и подразделяются на производственные и потребительские ссуды. При первой разновидности займа субъектами сделки являются банки и юридические лица а полученные должником деньги тратятся на пополнение основных фондов и оборотных средств.
Потребительские кредиты разрабатывались для граждан желающих приобрести конкретный товар или решить свои временные финансовые трудности. Как правило такие ссуды могут выдаваться наличными деньгами или банк самостоятельно перечисляет средства в торговую организацию в которой заемщик приобретает товары широкого потребления.
В экономике нет единого разделения кредитов на определенные его виды. Наиболее часто выделяют следующие признаки классификации
— субъект кредитования физическим лицам юридическим лицам
— срок краткосрочные среднесрочные долгосрочные до востребования
— назначение потребительские автокредиты инвестиционные ипотечные торговые промышленные сельскохозяйственные
— наличие обеспечения обеспеченные необеспеченные размер мелкие средние крупные
— способ погашения погашаемые единой суммой погашаемые по графику вид процентных ставок с фиксированной процентной ставкой с плавающей процентной ставкой.
Рассмотрим подробно наиболее часто встречающиеся банковские денежные кредиты для физических лиц и значимые параметры программ кредитования.
Потребительские — это банковские кредиты на неотложные нужды средства по которым можно потратить на любые цели на свое усмотрение. Потребительский кредит может оказаться оптимальным вариантом если сумма требуется некрупная а скорость и простота получения денег очень важны. По желанию можно получить кредит на банковскую карту счет или наличными.
Ипотечные кредиты. Рынок недвижимости активно развивается люди стремятся покупать квартиры и строить дома. Основная часть приобретений жилья происходит с участием банков. Как раз для этого и предназначен ипотечный кредит — кредит на приобретение недвижимости. Условия Размер кредита сумма ипотеки варьируется от 100—300 тысяч до 500 тысяч—15 миллионов рублей. [12]
Процент по банковским кредитам зависит от множества факторов самые значимые из которых следующие
Кредитные учреждения предпочитают клиентов получающих у них на счет пенсию или зарплату а также заемщиков с положительной кредитной историей. Для таких категорий обратившихся всегда предлагают льготные процентные ставки.
Банку выгодно выдавать крупные суммы поэтому с повышением суммы ставка снижается. И наоборот — чем больше срок тем выше ставка. На большие сроки ставки выше иногда до пяти пунктов процента. Скорость оформления.
Экспресс-кредиты с минимальным списком документов несут большой риск для банка поэтому такие ссуды иногда дороже в 2 раза. Цель. По целевым займам например ипотечным или автокредитам ставка всегда ниже. Даже в рамках потребительских ссуд бывают целевые программы со льготным процентам к примеру на развитие личного подсобного хозяйства.
Наличие страхования жизни или от потери работы может помочь снизить ставку на несколько пунктов.
При составлении графиков погашения применяются два способа разбивки аннуитетный и дифференцированный. Если график разбит одинаковыми суммами на весь срок значит он аннуитетный.
Этот вид графика в настоящее время наиболее часто применяется банками. Ежемесячный платеж в таком графике состоит из повышающейся суммы основного долга и процентов и поэтому не так обременителен для заемщика как дифференцированный.
В дифференцированном графике сумма основного долга делится равными суммами на весь срок а сумма процентов убывает со временем. В самом начале действия договора платежи при таком способе разбивки выше однако с точки зрения общей переплаты он более выгодный.
Сумма процентов в дифференцированном графике за весь срок ниже чем в аннуитетном где сумма основного долга погашается вначале небольшими суммами а платеж в основном состоит из процентов.
Согласно Положению Центробанка России проценты на банковские кредиты начисляются на остаток задолженности однако некоторые кредитные организации указывают в кредитных договорах в качестве базы для выплаты процентов первоначальную сумму выдачи.
Первый способ естественно выгоднее для заемщика так как сумма процентов будет уменьшаться с каждым погашением основного долга.
Во втором варианте проценты не будут меняться в течение всего срока погашения так как они вычисляются исходя из первоначального размера кредита.
В процессе оплаты кредита может выясниться существование дополнительных комиссий наличие которых лучше уточнять до подписания кредитного договора. Банки предусматривают различные комиссии связанные как залогом или заявкой на кредит так и с его обслуживанием и погашением.
Сопутствующие расходы могут возникать на разных этапах получения и возврата кредита. Во время рассмотрения и оформления кредита такие расходы чаще всего связаны с залогом. К примеру залог недвижимости проходит государственную регистрацию за которую необходимо платить госпошлину. [8]
При передаче в залог автотранспортных средств в органах ГИБДД накладывается арест на регистрационные действия также с уплатой госпошлины. В некоторых банках предусмотрены комиссии за срочное рассмотрение кредитной заявки или за оценку залога. Такие расходы разумеется оплачиваются ссудополучателем.
Одной из самых затратных статей сопутствующих расходов можно считать страхование личное имущественное КАСКО от потери работы и другое. Страховку как правило надо продлевать каждый год.
Несмотря на то что экономика России переживает нелегкий период банки и банковский кредит остаются востребованными населением страны. Кредитные организации предлагают разнообразные программы кредитования и разобравшись с условиями можно выгодно ими воспользоваться.
1.2 Сравнение методов кредитования в РФ
В 2015 году вступило в силу Указание Банка России от 12.10.2015 года 3817-У «О признании утратившими силу нормативных актов Банка России» опубликованном в «Вестнике Банка России» от 12.11.2015 года 102 1698. В соответствии с этим Указанием утратившими силу в том числе признаны
Положение Банка России от 26.06.1998 года 39-П «О порядке начисления процентов по операциям связанным с привлечением и размещением денежных средств банками и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета»
Положение Банка России от 31.08.1998 года 54-П «О порядке предоставления размещения кредитными организациями денежных средств и их возврата погашения».[12]
В связи с этим возникают вопросы в части периодичности расчета процентов по привлеченнымразмещенным денежным средствам Положение 39-П и в части определения понятий «кредитных линий» Положение 54-П.
По нашему мнению после отмены Положений 39-П и 54-П действия кредитных организаций могут быть следующими обоснование представлено в Таблице
пп Требования нормативного документа утратившего силу Порядок деятельности банков после отмены нормативных документов Обоснование
1 Положение Банка России от 26.06.1998 года 39-П «О порядке начисления процентов по операциям связанным с привлечением и размещением денежных средств банками и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета»
1.1 В соответствии с пунктом 3.6 «Банк должен обеспечить программным путем ежедневное начисление процентов по каждому договору нарастающим итогом с даты последнего отражения в бухгалтерском учете банка суммы начисленных процентов» Продолжать поддерживать возможность на ежедневной основе рассчитывать суммы процентов программным путем что позволяет в случае необходимости например при досрочном расторжении договора начислить проценты в любой заданный день В соответствии с пунктом 4 статьи 809 и пунктом 2 статьи 810 со статьей 837 ГК РФ физические лица имеют право на досрочное погашение кредитов полученных и досрочный возврат вкладов что свидетельствует о необходимости обеспечения возможности на ежедневной основе рассчитывать суммы процентов программным путем
1.2 В соответствии с пунктом 3.5 «Проценты на привлеченные и размещенные денежные средства начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу учитываемой на соответствующем лицевом счете на начало операционного дня» В Учетной политике для целей бухгалтерского и налогового учета предусмотреть порядок начисления процентов – в соответствии с требованиями ГК РФ Порядок начисления процентов по кредитам установлен пунктом 2 статьи 809 ГК РФ «При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа».
Таким образом количество дней по кредитам выданным при расчете процентов принимается равным Т-1 где в расчет принимается день предоставления заемщику кредита и не принимается в расчет день погашения кредита.
Порядок начисления процентов на вклады установлен пунктом 1 статьи 839 «Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня следующего за днем ее поступления в банк до дня ее возврата вкладчику включительно а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям до дня списания включительно».
Таким образом количество дней по вкладам полученным при расчете процентов принимается равным Т-1 где в расчет принимается день возврата вклада и не принимается в расчет день поступления вклада в банк
2 Положение Банка России от 31.08.1998 года 54-П «О порядке предоставления размещения кредитными организациями денежных средств и их возврата погашения»
2.1 Пунктом 2.2 определены способы предоставления размещения банком денежных средств клиентам
разовое зачисление денежных средств
открытие кредитной линии
под лимит выдачи
под лимит задолженности
под лимит выдачи и задолженности одновременно
кредитование банковского счета клиента «овердрафт»
кредитование на синдицированной консолидированной основе
другие способы не противоречащие действующему законодательству При отсутствии законодательных актив и нормативных документов Банка России устанавливающих определения терминов видов кредитных линий банкам необходимо в Учетной политике для целей бухгалтерского учета внутренних документах регламентирующих порядок предоставления денежных средств физическим и юридическим лицам сформулировать и утвердить определения терминов видов кредитных линий.
Это необходимо до момента выпуска Банком России соответствующих нормативных документов Определения видов кредитных линий необходимы в целях исполнения нормативных документов Банка России
Положения 483-П от 06.08.2015 года «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов»
Положения 421-П от 30.05.2014 года «О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности «Базель III»
Инструкции 139-И от 03.12.2012 года «Об обязательных нормативах банков» Приложение 2 к Инструкции 139-И «Методика расчета кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера»
Положения 283-П от 20.03.2006 года «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»
Указания 2332-У от 12.11.2009 года «О перечне формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в ЦБ РФ» в частности с 01.01.2016 года в соответствии с Указанием Банка России 3714-У от 07.07.2015 года вводится новая отчетность по форме 0409303 «Сведения о ссудах предоставленных юридическим лицам». При этом кредиты классифицируются в том числе как
кредиты «овердрафт»
кредитные линии с лимитом задолженности
кредитные линии с лимитом выдачи
комбинированные кредитные линии с лимитом выдачи и лимитом задолженности
кредитные карты.
В целом с отменой Положений 39-П и 54-П кардинальных изменений в деятельности кредитных организаций не происходит возникает только необходимость отразить в учете операции исходя из их экономического содержания. С целью недопущения возможных коллизий при применении законодательных актов и нормативных документов Банка России кредитным организациям необходимо в своих внутренних документах определить свою позицию по нерегулируемым вопросам. Одновременно можно направить в Банк России запрос по вопросам порядка начисления процентов и определения терминов кредитных линий в целях единообразного понимания нормативных документов регулятора. [12]

2. Анализ кредитования в банках на примере ОАО «Сбербанк России»
2.1 Характеристика банка ОАО «Сбербанк России»
Сбербанк сегодня – это кровеносная система российской экономики треть ее банковской системы. Банк дает работу и источник дохода каждой 150-й российской семье.
На долю лидера российского банковского сектора по общему объему активов приходится 294 совокупных банковских активов по состоянию на 1 августа 2014 года.
Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 464 вкладов населения 347 кредитов физическим лицам и 339 кредитов юридическим лицам.
Сбербанк сегодня – это 16 территориальных банков и более 17 тысяч отделений по всей стране в 83 субъектах Российской Федерации расположенных на территории 11 часовых поясов.
Только в России у Сбербанка более 110 миллионов клиентов – больше половины населения страны а за рубежом услугами Сбербанка пользуются около 11 миллионов человек.
Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт денежных переводов банковского страхования и брокерских услуг.
Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная фабрика» созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля.
Стремясь сделать обслуживание более удобным современным и технологичным Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания в которую входят [20]
 онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» более 13 млн активных пользователей
 мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов более 1 млн активных пользователей
 SMS-сервис «Мобильный банк» более 17 млн активных пользователей.
 одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания более 90 тыс. устройств.
Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт. Совместный банк созданный Сбербанком и BNP Paribas занимается POS-кредитованием под брендом Cetelem используя концепцию «ответственного кредитования».
Среди клиентов Сбербанка – более 1 млн предприятий из 45 млн зарегистрированных юридических лиц в России. Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов причем на долю малых и средних компаний приходится более 35 корпоративного кредитного портфеля банка.
Оставшаяся часть — это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов.
Сбербанк сегодня – это команда в которую входят более 260 тыс. квалифицированных сотрудников работающих над превращением банка в лучшую сервисную компанию с продуктами и услугами мирового уровня.
Международная сеть
Сбербанк сегодня – единственный российский банк входящий в топ-50 крупнейших банков мира. В рейтинге топ-1000 крупнейших банков мира по капиталу Top 1000 World Banks опубликованном журналом The Banker Сбербанк занял 34 место поднявшись на 15 позиций по сравнению с предыдущим годом. Немаловажно что Сбербанку принадлежит в этом рейтинге 1 место в мире по рентабельности активов ROA 1 место по рентабельности собственного капитала ROE и 5 место в мире по соотношению «капитал к активам».
В 2013 году Сбербанк занял 63 место в рейтинге самых дорогих мировых брендов опубликованном консалтинговой компанией Brand Finance. Стоимость бренда Сбербанка оценена в $1416 млрд за год она выросла почти на $34 млрд. Тем самым Сбербанк признан самым дорогим брендом России.
За последние 5 лет Сбербанку удалось добиться значительных результатов на рынке оказания банковских услуг физическим лицам. [21]
2.2 Основные формы кредитования физических лиц в ОАО «Сбербанк России»
Сберегательный банк России понимает и осознает свою ответственность при поддержании и подъеме экономики всей страны кроме того видит и понимает необходимость в установлении и поддержке равенства среди интересов клиентов и акционеров.
Хотя условия работы достаточно сложные и сильно возросла нагрузка на инфраструктуру и работников банка сберегательный банк продолжает свою активную деятельность в полной мере и предоставляет широкий спектр услуг как постоянным так и вновь появившимся клиентам а также юридическим и физическим лицам предприятиям малого среднего и крупного бизнеса которые работают в различных отраслях экономики.
Сложные финансово-экономические условия к сожалению привели к потребности в изменении кредитной политики Сберегательного Банка. Эта необходимость подкреплена различными экономическими факторами например такими как низкая ликвидность экономики страны значительный кризис в финансово-экономических отношениях низкая доступность кредитов высокие ставки по кредитам падение платёжеспособного спроса резкое снижение цен на товары изменения курсов.
Делая выводы из вышеизложенного можно сказать следующее Сберегательный банк России рекомендует использовать консервативный и основательный подход при планировании долгосрочных проектов по вопросам развития бизнеса и убеждает клиентов которые достаточно часто испытывают какие-либо денежные затруднения решить этот вопрос с работниками Банка что позволит решить проблему быстро и не доводить ситуацию до критического уровня. Если все-таки подобная ситуация наступит то Сберегательный банк России постарается сделать всё возможное чтобы все участники проблемы и Банк и клиент нашли решение из неё с минимальными потерями.
Выдача кредитов физическим лицам — достаточно популярная и распространенная услуга в Сберегательном банке России. Банк готов предложить населению большое количество услуг по кредитованию и кредитных программ. В перечень подобных услуг входят потребительские кредиты физическим лицам а кроме того ипотечные кредиты и кредиты на автомобили.
Выдача кредитов физическим лицам
Что касается получения кредитов физическими лицами то Сберегательный банк России применяет следующие приоритеты
— повысить доступность выдачи и получения кредитов а также увеличить способы для их погашения способы включают в себя уменьшающиеся или равнодолевые ежемесячные платежи а так же необходимое и подробное объяснение клиентам подробностей того или иного вида платежа
— оказание помощи клиентам в отношении получения кредита с целью избегания принятия под свою ответственность высокой нагрузки по долгу при этом необходимо усилить внимание на индивидуальную платежеспособность каждого клиента банка
— сохранение всего ассортимента розничных кредитных услуг
— усиление работоспособности направленной на сохранность и увеличение качества кредитных отношений
— обеспечение высокой финансовой грамотности клиентов подробные объяснения и консультации по всем видам предоставляемых услуг и продуктов Банка. [21]
Таблица 1.
Основные программы потребительского кредитования
Программа Краткое описание Сумма кредита Ставка в рублях Срок кредита
Потребительский кредит без обеспечения
Оптимальный выбор если вам нужен кредит на сумму до 1 500 000 рублей и максимально быстро. до 15 млн руб. Ставка от 275 До 5 лет
Потребительский кредит под поручительство физических лиц
Оптимальный выбор если вам необходима значительная денежная сумма. до 3 млн руб. Ставка от 235 До 5 лет
Кредит физическим лицам ведущим личное подсобное хозяйство
Специальная кредитная программа для владельцев личных подсобных хозяйств предусматривающая субсидирование части процентной ставки за счет бюджетных средств. Отсутствие комиссий Ставка 26 До 5 лет
Потребительский кредит военнослужащим — участникам НИС
Специальная кредитная программа для военнослужащих участников накопительно-ипотечной системы. Отсутствие комиссий Ставка от 215 До 5 лет
Таблица 2.
Основные программы жилищного кредитования
Наименование кредита Краткое описание Сумма кредита Процентная ставка в рублях Срок кредита
Приобретение готового жилья
Предоставляется на приобретение квартиры жилого дома или иного жилого помещения на вторичном рынке недвижимости Не должна превышать меньшую из величин
80 договорной стоимости кредитуемого жилого помещения
80 оценочной стоимости кредитуемого или иного оформляемого в залог жилого от 145 До 30 лет
Приобретение строящегося жилья
Предоставляется на приобретение квартиры или иного жилого помещения на первичном рынке недвижимости новостройка Не должна превышать меньшую из величин
80 договорной стоимости кредитуемого жилого помещения
80 оценочной стоимости иного оформляемого в залог жилого помещения. от 15 До 30 лет
Акция на новостройки
Только до 30 апреля 2015 года подайте заявку на жилищный кредит по ставке всего 145 Специальные условия на приобретение строящегося жилья или жилья в готовой новостройке у компании-продавца. от 145 До 13 лет
Ипотека плюс материнский капитал
Приобретая готовое или строящееся жилье в кредит вы можете использовать средства материнского капитала для первоначального взноса или его части. Первоначальный взнос может быть подтвержден средствами материнского капитала. От 135 До 30 лет
Таблица 3
Основные программы по рефинансированию кредита другому банку
Наименование кредита Краткое описание Сумма кредита Процентная ставка в рублях Срок кредита
Потребительский кредит на рефинансирование внешних кредитов
Потребительский кредит на рефинансирование внешних кредитов позволит погасить до 5-ти различных кредитов полученных в других банках. до 1 000 000 р от 17 До 5 лет
Рефинансирование жилищных кредитов
Предоставляется на погашение кредита полученного в другом банке на приобретение или строительство жилого помещения на территории России. Не должна превышать остаток основного долга по рефинансируемому кредиту и 80 оценочной стоимости приобретенного построенного Жилого помещения указанной в экспертном заключении учитывается меньшая из величин. от 1325 До 30 лет
С 22 декабря Сбербанк России прекратил прием заявок на выдачу автокредитов сообщили в банке.
Одновременно прекращено кредитование части ипотечных продуктов строительства жилых домов загородной недвижимости и гаражей.
Управление рисками.
Если учесть особую важность работы перед клиентами и акционерами в наше сложное время то Сбербанк России регулярно вводит дополнительные особые меры позволяющие более эффективно управлять рисками
— происходит изменение приоритетов стойкости бизнеса клиентов уделяющих все своё внимание деятельности в особо сложных условиях экономики
— усилить обеспеченность уже полученных кредитов своевременными и необходимыми денежными потоками от активной деятельности заемщика
— надежными гарантиями от государства или владельцев крупного и среднего бизнеса
— понижение предела кредитования на максимальную долговую нагрузку
— залогами ликвидных активов
— увеличение уровня контролирования со стороны Сберегательного банка за обязательным и ответственным поведением руководителей и регулирования с помощью внедрения дополнительных способов ограничения на деятельность клиента заемщика во что входит
— уменьшение лимита на максимальную нагрузку долга
— введение дополнительных ограничений на смену группы контроля над бизнесом
— расширенный список событий которые влекут за собой преждевременное истребование долга перед Банком
— наиболее четкое и необходимое определение условий для кросс-дефолта по обязательствам заемщика перед иными кредиторами.
Поэтому Сберегательный банк России планирует усилить свой контроль
— над источниками используемыми для погашения кредита задолженностей и их надежности
— над уровнем ликвидности клиента
— над степенью долговой нагрузки
— на реальность бизнес — планов и действий клиентов при резко меняющихся внешних условиях
— на консервативный взгляд в прогнозах платежеспособности клиентов в будущем
— на исследование ссудной задолженности с целью предсказания потенциальных проблем у клиент в последующем. [20]
2.3 Совершенствование системы кредитования для физических лиц
На российском рынке кредитования ситуация с возможностью получения кредита физическим лицам менялась с начала кризисного периода. Соответственно в данный момент возможно говорить лишь о текущем анализе существующего положения понимая что и в дальнейшем вероятны перемены.
Истекший год был отмечен ужесточением требований к заемщикам. Если раньше можно было получить банковский кредит фактически по паспорту то сегодня такая практика почти полностью исчезла. С другой стороны наблюдается спад потребительского кредитования. Таким образом получается что и спрос уменьшился и предложение сократилось.
Ведущие банки довольно быстро поняли что как и за рубежом им угрожает кризис неплатежей. Как один из вариантов решения проблемы появились программы перекредитования в рубли. Ряд банков предлагают клиенту заключить дополнительное соглашение к уже существующему договору о переводе задолженности из иностранной валюты в рубли. В этом случае у заемщика не возникает дополнительных расходов связанных с выдачей нового кредита.
Россия конечно не Америка и объем кредитования физических лиц в нашей стране не приобрел такого масштаба как в США. Тем не менее за последние пять лет многие россияне уже привыкли жить в долг. Финансовый кризис о котором еще недавно российские власти говорили как о некой заокеанской напасти разумеется внес свои коррективы и теперь вместо роста портфеля кредитов предоставленных банками частным лицам происходило его сокращение. К тому же стремительно увеличивалась просроченная задолженность физических лиц за последний год она выросла почти вдвое. Кажется что согласно официальным данным ЦБ просрочка пока далека от уровня 10–12 который эксперты называют критическим. Однако на самом деле все намного хуже по ипотечным кредитам рефинансированным Агентством по ипотечному жилищному кредитованию АИЖК она приблизилась к отметке 8 аналогичный показатель по Сбербанку и ВТБ 24 – «больше 4 но меньше 8» Банки стараются решать эту проблему следующим образом реструктуризацией или рефинансированием.
В настоящее время ряд банков предлагают реструктуризацию кредита то есть внести изменения в условия договора по обоюдному согласию. Реструктуризация кредита ипотечного потребительского физических лиц в общем любого вида займа – это изменение в условиях договора. Очень часто имеет место банальная отсрочка например выплата долговых обязательств замораживается на полгода или год. Если за это время заемщик сможет накопить необходимые средства разобраться с временными сложностями и выйти на прежний уровень платежеспособности тогда и банк будет стабильно получать прибыль за счет процентов и заемщик будет доволен.
Другая возможность – это рефинансирование ипотечного кредита. Рефинансирование кредита – это никакая не поблажка а просто выдача другого кредита для погашения первого.
Некоторые заемщики несколько лет назад взяли кредиты под довольно высокие процентные ставки. Тогда они были нормальными а сегодня считаются высокими. Им будет намного выгоднее взять кредит под меньший процент для погашения старого. Хотя в данном случае тоже целесообразно взывать к банку с целью реструктуризации долга.
В общем не следует путать реструктуризацию и рефинансирование. Реструктуризация кредита – это очень желанный вариант развития событий для заемщика а рефинансирование – дополнительная нагрузка которая благодаря удачным манипуляциям может вывести его в плюс и соответственно снизить риск кредитного портфеля банку. В период с февраля по май 2010 года Сбербанк России также проводил акцию по реструктуризации проблемных кредитов физическим лицам.
Стратегии Развития Сберегательного банка направлены на совершенствование систем управления рисками а также на существенное повышение привлекательности кредитных продуктов для всех категорий клиентов за счет упрощения процедур сокращения времени принятия решений и повышения их предсказуемости снижения требований по залогам и прочему обеспечению. Перед Банком также остро стоит задача предотвращения внутреннего и внешнего мошенничества и коррупции при получении кредитов.
Исследовав кредитование физических лиц на примере Сберегательного банка очевидно что наибольшая проблема для банка — это качество кредитного портфеля. Проанализировав кредитные продукты можно отметить ряд плюсов и минусов тех или иных кредитов.
Плюсы кредитов
 Низкий размер процентной ставки в сравнении с другими Банками по России
 Дифференцированная и аннуитетные схемы погашения кредита
 Возможность досрочного погашения кредита частичного или полного
 Контроль погашения кредита со стороны кредитного инспектора
Среди минусов можно отметить
 Длительный период оформления тщательная проверка документов
 Принимаются к рассмотрению только официальные доходы заемщика
 Солидный пакет документов
 Необходимость предоставления обеспечения кредита не для всех ссуд
Проблемы для Банка — это масштабы изменений они такие глобальные проблем возникает неимоверное количество. Поток новых явлений в фабрике заставляет «бежать» на уровне ежечасного реагирования на ходу дописывая какие-то элементы и доставляя «фильтры» и проверки.
Кроме того есть проблема переобучения людей. Нужно преодолевать скепсис участников что является сложной задачей.
Сейчас одна из ключевых проблем для Банка — взаимодействие с внешними источниками данных поскольку Банк не может влиять на устранение ошибок и скорость реакции. Приходится совершенствовать систему искать обходные пути.
Технология «Кредитной фабрики» распространяется очень быстро и захватывает все новые и новые территории и кредитные продукты.
В нынешней ситуации для банков приоритет качества портфеля стоит на высоком уровне. Кредитный риск является одним из наиболее значимых банковских рисков кроме того именно он становится причиной возникновения проблемной задолженности и потерь связанных с дефолтом заемщика. Поэтому особенно актуальными в настоящее время становятся задачи оперативной оценки состояния заемщиков находящихся в кредитном портфеле банка а также большое значение приобретает объективный подход к выработке оптимальных условий сделки обоснованность принятия решения о выдаче кредита. Решение этой задачи невозможно без использования системы оценки и управления рисками.
Оценка рисков позволяет отказаться от простого подхода когда решение о выдаче кредита имеет вид принятьотказать. Система управления кредитными рисками становится основой для обоснованного диалога с клиентом на базе объективных в том числе и портфельных показателей. Важную роль играют правильно построенные бизнес-процессы. Деятельность подразделения управления рисками нельзя отделить от других подразделений банка так как для проведения правильной и объективной оценки необходима вся доступная информация в том числе и от других подразделений и внешних источников.
Невозможно полностью исключить риск. Нельзя получить доход не рискуя чем больше риски тем выше возможные доходы. Но нужно знать принимаемый на себя риск чтобы быть готовым к возможным последствиям.
Банкам следует внести некоторые изменения в свою работу в частности такие как
1. Построение систем формализованной оценки кредитного риска. Для каждого клиента Банк должен иметь возможность корректно и в явном виде оценить ожидаемый уровень кредитного риска т.е. ожидаемые потери который в свою очередь складывается из оценки риска клиента вероятность дефолта и риска транзакции потери в случае дефолта.
2. Усиление роли функции управления рисками в процессе подготовки и принятия кредитного решения. Наиболее принципиальными изменениями являются разделение независимой оценки кредитного риска и клиентской работы.
3. Оптимизация кредитной процедуры и построение электронного документооборота для всех кредитных заявок.
4. Построение выделенной и консолидированной службы мониторинга качества кредитного портфеля и работы с просроченной задолженностью. Основной задачей в данной области является максимально раннее выявление потенциально проблемной задолженности и профессиональная работа с ней на тех стадиях когда мероприятия по ее реструктуризации и взысканию могут быть наиболее эффективными.
5. Кредиты должны быть доступны то есть процентные ставки по кредитам должны быть снижены.
6. Необходим закон регламентирующий действия всех участников сделки. Сегодня в действующем законодательстве России отсутствуют специальные законодательные акты регулирующие отношения в сфере кредитования физических лиц и применяются общие положения ГК РФ о займе а также положения Закона РФ О защите прав потребителей которые не учитывают всей специфики данной сферы правового регулирования.
Конкретная реализация этих направлений будет учитывать особенности работы с различными клиентскими сегментами.
Крайне актуально для развития кредитования будет открытие дополнительных филиалов по всей стране.
Филиал можно рассматривать как бизнес-единицу банка через которую предоставляются услуги и продается основной объем банковских продуктов ориентированных на массового потребителя.
Принятие решения об открытии филиала банка в том или ином регионе должно быть основано на глубоком и всестороннем анализе следующих показателей
— макроэкономических параметров региона
— инвестиционной привлекательности
— промышленного потенциала
— уровня доходов населения
— уровня конкуренции финансовых структур в регионе
— наличия у банка уникальных конкурентных преимуществ по отношению к другим банкам региона
— емкости целевых групп клиентов определенных банком.
Последний показатель на мой взгляд является определяющим с точки зрения принятия решения о создании филиала в том или ином регионе.
Взаимодействие между головным офисом и филиалом основано на пяти основных принципах отсутствие или недостаточность хотя бы одного из которых делает невозможной или несовершенной работу филиалов в регионах.
1. Первый и основной принцип построения взаимоотношений филиалов и головного офиса — это постановка целей и задач которые должны ставиться перед структурным подразделением.
В свою очередь постановка целей и задач должна осуществляться при условиях
— их достижимости задачи должны быть напряженными но достижимыми
— их измеримости любая задача или цель должна иметь конкретный измеритель
— их срочности т.е. установления конкретного срока их исполнения
— наличия лица ответственного за исполнение поставленных целей и задач в нашем случае это руководитель филиала.
2. Для достижения поставленных целей и задач филиал и его руководитель должны иметь достаточные полномочия.
3. Ответственность филиалов и их руководителей должна быть прямо пропорциональна предоставленным полномочиям. Нельзя нести ответственность за неисполнение тех или иных целей и задач если для этого нет достаточных полномочий.
4. Ресурсы необходимые для достижения и выполнения поставленных планов.
5. Четкая и понятная система мотивации персонала ориентированная на достижение поставленных целей и задач банка в регионе присутствия филиала.
На наш взгляд именно на указанных принципах должно быть построено взаимодействие головного офиса и филиала.
В процессе организации филиала и после его запуска головной офис выполняет роль управляющего органа в котором сконцентрированы функции
1 стратегического центра
2 планового центра
3 контролирующего центра
4 аналитического центра
5 методологического центра
6 учебного центра.
Важным условием развития и совершенствования банковской филиальной сети является разработка модели взаимодействия предусматривающей установление четко определенного порядка взаимоотношений между головным офисом и филиалом что схематически представлено на рис.
Рис. 3. Модель взаимодействия между головным офисом и филиалом по продвижению банковских услуг
Для продвижения розничных услуг целесообразно открытие филиалов специализирующихся на обслуживании розничных клиентов. Розничный филиал банка — наиболее привычная для клиентов в плане пользования услугами и наиболее универсальная структура так как она осуществляет зачастую весь спектр услуг банка.
По результатам исследования автором дипломной работы сформулированы предложения по организации разграничения полномочий между филиалом и головным офисом касающихся продвижения банковских розничных услуг.
Соблюдение условий по разграничению полномочий позволит снизить риск и повысить эффективность использования банковских ресурсов.
Одной из основных проблем развития розничных услуг является недостаточная сбалансированность ресурсной базы по критериям сроков и ликвидности. Для решения указанной проблемы необходимо трансформировать сбережения населения в инвестиции. Привлечение долгосрочных ресурсов кардинально повысит мощность национального финансового сектора и позволит ему подключиться к реализации масштабных проектов развития социальной сферы.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
18. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском. Учебное пособие. 3-е изд. – М. КноРус 2014. – 336 с.
19. Кроливецкая Л.П. Банковское дело. – М. Вектор 2012. – 256 с.
20. Лановая О.Г. Направления кредитования физических лиц в РФ анализ потенциальных ниш Банковские услуги. – 2011. — 4.